財務分析の基礎
[財務分析] ビューでは、プロセスの金融的な側面を記録、監視、分析します。
プロセスの自動化に関するすべての経費を入力できます。プロセスを手動実行するコストと、すでに自動的に実行されているプロセスの数、そしてこれから毎月実行されるプロセス数に基づいて、プロセスの毎月の純利益と、想定される損益分岐点が計算されます。
コスト、節約額、純利益、損益分岐点が、プロセスの作成時を基点とした折れ線チャートで表示されます。データは、設定可能な期間 (最大 60 か月) 内で、自動化の開始時点から表示されます。
未加工データに変更を加えると、グラフに直接反映されます。そうすることで、プロセスの自動化がコストに見合うかどうかを分析できます。
財務分析には次の値が必要です。
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毎月の実際のプロセス実行数と想定されるプロセス実行数。
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人間がプロセスを実行した場合のコスト (人間によるプロセス実行ごとのコスト)。
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MuleSoft RPA ソリューションを取得するための初期投資額と他のすべての投資額。
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初期投資と他のすべての投資の減価償却に要する期間 (月) (初期投資の減価償却期間 (月))。
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プロセス自動化の月次運営コスト (運営コスト)。
これらの詳細が不完全またはすべて未入力である場合は、テーブルに正しくない値が表示されるか、もしくは値が一切ないこと (N/A) が表示されます。
すべてのプロセスの概要は [財務分析用のプロセス] ビュー、各プロセスの概要は詳細ビューで確認できます。
このトピックでは架空のデータを使用します。このデータは相互関係をわかりやすく示すために選ばれたものであり、実際のケースに基づいた値ではありません。
未加工データ
プロセスコスト
プロセスコストは、MuleSoft RPA ソリューションの取得、設定、拡張に投じた、減価償却期間に渡って配分される投資と、MuleSoft RPA ソリューションを使用するための月次運営コストで構成されます。
プロセスコストは、各ケースの 1 か月全体に関連します。
プロセス評価では、プロセスの手動実行コストは、[コスト] に入力します。
このプロセスに対してプロジェクトを作成すると、これらのコストがプロジェクトデータシートの [プロセスコスト] にコピーされ、変更できるようになります。
[財務分析] 側では、必要に応じてプロセスコストを調整して、引き続き管理できます。
結果データ
結果データはグラフィカルに表示されます。計算は次のようになります。
固定コスト
月次固定コスト は、1 か月の減価償却費の合計です。
減価償却期間は事前に決定されるため、月次固定コストも常に事前に計算されます。
新しい投資が行われると、これらのコストは増大します。
例: 月次固定コストの計算
この例では、5 月 20 日に 120,000 € の初期投資によって MuleSoft RPA ソリューションとその環境を購入しています。指定された減価償却期間は 12 か月です。この結果、以後 12 か月の月次減価償却費は 10,000 € となります。
[コスト評価] のグラフでは、10,000 € の水平線で示されています。
2021 年 3 月には、自動化を拡張するために 10,000 € が追加投資されています。この投資の減価償却期間は 10 か月であるため、月次減価償却費は 1000 € になります。
2021 年 3 月以降、この金額が月次固定コストの合計に加算されています。
[コスト評価] のグラフでは、水平線が 1000 &euro だけ増加して 11,000 € になっていることによって、この事実が示されています。
2021 年 4 月には、初期投資の減価償却が完了しています。そのため、2021 年 5 月以降の固定コストは 1000 € のみとなります。
[コスト評価] のグラフでは、水平線が 10000 &euro 下降して 1,000 € になっていることによって、この事実が示されています。
この例では、2022 年 1 月以降は追加投資の減価償却期間も完了しているため、固定コストは 0 になります。新しい投資が行われるまで、[コスト評価] のグラフの水平線は 0 を維持します。
運営コスト
月次運営コスト は、固定コストの他に毎月繰り返し発生するコストです。レンタル費用や給与などが含まれます。
これらのコストは、[財務分析] の詳細ビューにある [財務分析: コスト入力] パネルに入力します。
指定月の月次運営コストは、それぞれ、指定月の月次運営コストの合計です。以前に入力した運営コストは、それぞれ、次に入力される運営コストの前月まで有効です。つまり、新しい運営コストによって古い値が上書きされます。
合計コスト
月次合計コスト (合計コスト ) は、月次固定コストと月次運営コストの合計です。
例: 月次合計コストの計算
月次固定コストと月次運営コストは、月次合計コストに含まれます。
2020 年 5 月の月次合計コストは 10,200 € となります。この金額は、減価償却費の 10,000 € と月次運営コストの 200 € から計算されています。
2020 年 9 月には、固定コストは変わらず、月次運営コストが 200 € から 500 € に増えています。その結果、月次合計コストは 10,500 € に増えています。
その後の月次合計コストは、最初は固定コストのパターンに従うことになります。
2022 年 5 月には運営コストが 2 倍になっているため、以降の固定コストも増えることになります。そして、その時点ですべての投資の減価償却が完了するため、合計コストは運営コストと同額になります。
累積合計コスト
累積月次合計コスト は、前月の累積月次合計コストと今月の合計コストを合算した金額です。
したがって、現時点までの集計コストに今月のコストが毎月加算されます。
例: 累積月次合計コストの計算
累積月次合計コストの初期金額は 10,200 € です。
2020 年 8 月までの 4 か月間に、累積合計コストは 40,800 € ( ) に達しています。
2020 年 9 月からは月次運営コストが 300 € 増加しているため、この時点での累積合計コストは 51,000 € ではなく 51,300 € になります ( )。
2021 年 3 月からは、この金額に月次減価償却費として 1000 € が加算されます。そのため、累積コストも に増加します。2021 年 4 月には、初期投資の減価償却が最終回となります。そのため、2021 年 5 月からは累積合計コストの増加は緩やかになり、この時点での金額は となります。
節約額
自動化による月次節約額 は、ボットが正常に完了した 1 か月のプロセス実行の合計数 に、人間による 1 回のプロセス手動実行のコスト を掛けることで計算されます。
節約額の計算では、過去の月については丸 1 か月間で実際に実行されたプロセスの数を使用します。現在と未来の月については、想定される数を使用します。
例: 実際に完了したプロセス実行数の計算
実際に完了したプロセス実行数をチャートから間接的に読み取るのではなく、自分で計算する場合には、[プロセス管理] ビューのプロセス詳細ビューで [実行結果] ビューを開きます。
期間を 1 か月に設定して、[成功] 列のすべてのエントリ数を数えます。実行数が 100 を超えている場合は、テープのすべてのページのエントリ数を数える必要があります。 この数にプロセスコストを掛けることで、その月の節約額を計算します。
データは毎回最初から決定されるため、プロセスコストが変更されると曲線も変化します。
例: 月次節約額の計算
この例では、人間による 1 回のプロセス手動実行のコストは 70 € です。
現在は 2020 年 5 月です。
グラフを見ると、11 月にはプロセスが実行されていないことがわかります ( )。12 月にはプロセスが 50 回 ( )、1 月には 200 回 ( )、2 月には 25 回 ( )、3 月には 400 回 ( )、そして 4 月には 200 回 ( )、それぞれ実行されています。
想定されるプロセス実行数は 300 に設定されています。
そのため、5 月以降の節約額は一貫して毎月 21,000 € となります。
5 月が終わった時点で、実際のプロセス実行数を使用して 5 月の節約額が計算されます。
累積節約額
累積月次節約額 は、前月の累積月次節約額と今月の節約額を合算した金額 ( ) です。
例: 累積月次節約額の計算
「節約額」でも使用したこの例では、すでにプロセスが 11 月から 4 月まで自動的に実行されています。プロセスの実行は、不確定な条件 (この場合は本の注文数の変動など) に依存するため、プロセスの実行数は月によって異なります。全体的には実行数が増加しているため、将来の実行頻度の予測は、この傾向を反映した値に設定されています。 予測が正しければ、節約額も毎月増加します。
この状況を示すため、毎月達成された節約額を、前月の累積節約額に加算します。
グラフを見ると、11 月にはまだコストが節約されていないことがわかります。12 月の節約額は 3,500 € で、1 月はさらに 14,000 € 増えて累積節約額は 17,500 € ( ) となり、2 月の累積節約額は 19,250 € ( )、3 月は 47,250 € ( )、そして 4 月は 61,250 € ( ) に達しています。
5 月以降は、毎月 21,000 € が加算され、グラフは直線的に増加します。
